| Fondsname | | DS-Rendite-Fonds Nr.111 DS PERFORMER UND DS POWER GmbH & Co. Aframaxtanker KG | | | | Emissionsjahr | | 2005 | | | | Kommanditisten | | 1.184 | | | | Investitionsgegenstand | | Zwei Rohöltanker | | | | Werft/aktuelle Flagge | | Dalian New Shipyard Co. Ltd., China/Liberia | | | | Indienststellung | | 1999/2000 | | | | Kaufpreis in Mio. US-Dollar | | 62,0/59,5 | | | | Geschwindigkeit in kn | | 14,50 | | | | Ladekapazität in m³ | | 121.761 (inkl. 2 Slop Tanks) | | | | Tragfähigkeit in dwt | | 109.390 /109.354 | | | | Länge in m/Breite in m | | 244,60/42,00 | | | | Tiefgang in m | | 14,70 | | | | Bereederer | | DS Tankers GmbH & Co. KG, Deutschland | | | | Befrachter | | OSG Ship Management, Inc., USA | | |
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|  | | | Investition & Finanzierung (in Mio. Euro) | Soll | | Ist | | | | | | | | | | | Eigenkapital | 44,2 | | 44,7 | | | | | | | | | | | Fremdkapital | 68,4 | | 68,2 | | | | | | | | | | | Kursgewinne | 0,9 | | 0,9 | | | | | | | | | | | Investitionsvolumen | 113,5 | | 113,8 | | | | | | | | | | | Betrieb in 2010 (in Tsd. US-Dollar) | Soll | | Ist | | | | | | | | | | | Einsatztage | 358 | | 365 | | | | | | | | | | | Chartereinnahmen | 18.348 | | 10.542 | | | | | | | | | | | Chartereinnahmen kum. bis 2010 | 110.942 | | 97.776 | | | | | | | | | | | Betriebsergebnis | 11.315 | | 819 | | | | | | | | | | | Betriebsergebnis kum. bis 2010 | 68.234 | | 45.799 | | | | | | | | | | | Steuerliche Ergebnisse in 2010 (in %) | Soll | | Ist | | Soll | | Ist | | Soll | | Ist | | | Tranche I | | Tranche II | | Garant | | | Steuerliches Ergebnis | 0,30 | | -0,90 | 1) | 0,30 | | 0,26 | | 0,30 | | 0,14 | 1) | | Steuerliches Ergebnis kum. bis 2010 | -29,50 | | -28,83 | | 1,50 | | 1,31 | | -0,63 | | -0,73 | | | Verrechenbare Verluste kum. bis 2010 | 0,00 | | 0,00 | | 0,00 | | 0,00 | | 0,00 | | 0,00 | | | Ausgleichsfähige Verluste kum. bis 2010 | 31,00 | | 30,13 | | 0,00 | | 0,00 | | 3,10 | | 3,01 | | | Liquiditätsreserve | Soll | | Ist | | | | | | | | | | | Liquidität | 872 | | 732 | | | | | | | | | | | Darlehensstand | Soll | | Ist | | | | | | | | | | | Darlehensstand | 39.130 | | 45.830 | | | | | | | | | | | Auszahlungen (in %) | Soll | | Ist | | Soll | | Ist | | Soll | | Ist | | | Tranche I | | Tranche II | | Garant | | | Auszahlungen für 2010 | 8,00 | | 0,00 | | 9,00 | | 0,00 | | 6,65 | | 0,00 | | | Auszahlungen kum. bis 2010 | 40,00 | 2) | 12,00 | 2) | 45,00 | 2) | 15,00 | 2) | 39,10 | 2) | 24,60 | 2) | | Kapitalflussrechnung (in Euro) | Soll | | Ist | | Soll | | Ist | | Soll | | Ist | | | Tranche I | | Tranche II | | Garant | | | Kapitaleinsatz inklusive Agio | 105.000 | | 105.000 | | 105.000 | | 105.000 | | 105.000 | | 105.000 | | | Kapitalrückflüsse | 52.057 | | 23.800 | | 42.491 | | 12.583 | | 34.501 | | 20.058 | | | Verbleibende Kapitalbindung | 52.943 | | 81.200 | | 62.509 | | 92.417 | | 70.499 | | 84.942 | | | Kapitalrückfluss (in %) | 50 | | 23 | | 40 | | 12 | | 33 | | 19 | |
1) Das steuerliche Ergebnis setzt sich zusammen aus dem laufenden Ergebnis nach Tonnage und der anteiligen Auflösung des Unterschiedsbetrags Darlehen.
2) Im ersten Jahr zeitanteilig auf das eingezahlte Kommanditkapital.
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Investitionsobjekt
| Die Fondsgesellschaft hat die beiden Schiffe in 2005 übernommen. Die DS Performer und die DS Power sind moderne Aframaxtanker mit Doppelboden und Doppelhülle. Beide Schiffe werden weltweit eingesetzt.
| | | Wirtschaftliche Situation
| Im Geschäftsjahr 2010 war die DS Perfomer durchgehend im Einsatz. Die DS Power war an 364,5 Tagen im Einsatz, technisch bedingte Off-Hire-Zeit fiel an 0,5 Tagen an. Im Berichtsjahr konnten aufgrund geringerer Einnahmen sowie gestiegener Schiffsbetriebskosten keine Auszahlungen an die Gesellschafter geleistet werden.
Die Gesellschaft ermittelt ihren Gewinn ab 1. Januar 2006 nach § 5a EStG (Tonnagesteuer). Die Veranlagung erfolgte für das Jahr 2005 bestandskräftig. Die Steuerbescheide für die Jahre 2006 bis 2009 können noch geändert werden.
| | | Ausblick
| Der ursprüngliche Chartervertrag mit A.P. Møller Mærsk S.A., Dänemark, lief bis Juni 2010. Anschließend erfolgte ein Poolwechsel: Die beiden Schiffe, DS Performer und DS Power, werden nun im Aframax-International-Pool eingesetzt. Da die Schiffe des Pools sowohl in Zeitcharter- als auch in Spotmarktbeschäftigungen fahren, sind die zukünftigen Einnahmen direkt von der weiteren Marktentwicklung abhängig.
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